ファクタリング手数料を徹底解説！インボイス活用で賢くコスト削減する方法とは

ファクタリングとは？その仕組みと基本

ファクタリングとは、売掛金を早期に現金化する金融サービスの一種です。取引先からの入金を待たずに資金調達が可能になるため、キャッシュフローの改善に役立ちます。特に中小企業や個人事業主にとっては、資金繰りを安定させる有力な手段となっています。

ファクタリングには以下の2種類が存在します：

• 二者間ファクタリング： 企業（売掛金保有者）とファクタリング会社とのみで契約が行われる方式。取引先には通知されませんが、手数料が高めになる傾向があります。
• 三者間ファクタリング： 売掛金保有者・取引先・ファクタリング会社の三者間で契約を締結する方式。手数料が低めですが、取引先の同意が必要です。

ファクタリング手数料の仕組み

ファクタリング利用時には手数料が発生しますが、その割合や仕組みを理解することで、賢くコストを抑えることが可能です。

手数料の決定要因は以下の通りです：

• 売掛金の信用度： 信用度の高い取引先であれば、手数料は低くなる傾向があります。
• 支払いサイトの長さ： 支払期日が長いほどリスクが増すため、手数料も高めになります。
• 契約方式（二者間 or 三者間）： 二者間ファクタリングの方がリスクが高いため、手数料も高くなります。
• 利用するファクタリング会社： 会社ごとに手数料設定が異なるため、比較検討が必要です。

一般的な手数料の相場は以下の通りです：

インボイス制度とは？ファクタリングとの関係性

2023年10月に導入されたインボイス制度は、適格請求書発行事業者による正確な請求書（インボイス）の発行を義務付けています。この仕組みにより、売掛金の透明性が向上し、ファクタリングのリスク軽減にもつながります。

インボイス制度を活用するメリット：

• 売掛金の信用向上： 適格請求書を利用することで、取引先の信用性が確保され、ファクタリング手数料の引き下げにつながります。
• 買い手（取引先）の仕入税額控除： 仕入税額控除を受けられるため、取引の透明性が増し、取引先との関係も強化される可能性があります。

インボイス制度を活用してファクタリング手数料を抑える方法

インボイス制度を活用することで、ファクタリング手数料の引き下げが可能になります。具体的な方法を紹介します。

1. 適格請求書発行事業者として登録する

インボイス制度に対応するためには、適格請求書発行事業者として登録する必要があります。これにより、売掛金の透明性が向上し、ファクタリング手数料引き下げにつながります。

2. 信用力の高い売掛金のみを利用する

大手企業や信用度の高い取引先との売掛金をファクタリングに利用することで、リスクが低減し、手数料の引き下げが期待できます。

3. 三者間ファクタリングを検討する

取引先の同意が得られる場合は、三者間ファクタリングを選択することでより低い手数料での資金調達が可能になります。

4. 複数のファクタリング会社を比較する

手数料はファクタリング会社ごとに異ります。複数社の見積もりを比較することで、最適なサービスを選ぶことが重要です。

まとめ

ファクタリングを活用することで、売掛金の早期資金化が可能になりますが、手数料の仕組みや適用条件を理解することが大切です。

インボイス制度を活用することで、売掛金の信用向上や手数料の引き下げが期待できるため、適切に制度を利用しながらコストを抑える方法を検討しましょう。

特に中小企業や個人事業主にとっては、適格請求書発行事業者として登録し、取引の透明性を確保することで、賢く資金調達を行うことが可能になります。適切なファクタリングの活用が、ビジネスの成長と安定につながることを念頭に置きましょう。